Comprendre le contrat de capitalisation, avec UPF Courtage, Le Havre

 Le contrat de capitalisation a de nombreux avantages. UPF, Le Havre, Cabinet de conseil en gestion de patrimoine, vous fait bénéficier d'un contrat multi support et multi gestionnaires. Il bénéficie des mêmes caractéristiques en matière de fiscalité en cas de rachats que le régime de l’assurance vie.

A la différence d’un contrat d’assurance vie, c’est un contrat qui ne propose pas de clause bénéficiaire. En cas de décès du souscripteur, le contrat est intégré à la succession et soumis aux droits de mutation.

Par rapport au contrat d’assurance vie, il offre des avantages spécifiques :

•  Il peut faire l’objet d’une donation afin de gratifier et conserver l’antériorité fiscale du contrat. Cela permet ainsi d’organiser la transmission patrimoniale de son vivant.
• Les plus values sont exonérées d'ISF : seules les sommes nominales versées sur le contrat sont à déclarer au 1er janvier de l'année d'imposition.
• En cas de décès du souscripteur, il peut être conservé aux noms des héritiers qui bénéficieront de son antériorité fiscale.

Conseil UPF:

Le contrat de capitalisation et le contrat d'assurance-vie sont donc très complémentaires. 

Contacter UPF Courtage, votre cabinet en gestion de patrimoine sur Le Havre